Sportwetten Steuern Schweiz und Wettsteuer Österreich – diese Regelungen müsst ihr kennen!

Müssen unsere Leser aus der Schweiz eine Schweizer Wettsteuer beachten? Und wie sieht es in der Alpenrepublik mit einer Wettsteuer Österreich aus?

Das Wichtigste in Kürze

Steuern in den verschiedenen Ländern

Bevor wir in die Materie einsteigen, stellen wir euch die steuerlichen Regelungen kurz in einer Grafik vor.

  Deutschland Österreich Schweiz (Online Buchmacher, alte Regelung) Schweiz (neue Regelung mit Anbieter aus Schweiz)
Wird die Wettsteuer vom Einsatz abgezogen? Ja, in Deutschland mit 5% vom Einsatz! Nein, kein Abzug vom Wetteinsatz in Österreich! Nein, kein Abzug vom Wetteinsatz in der Schweiz! Nein, kein Abzug vom Wetteinsatz in der Schweiz!
Müssen Wettgewinne in der Steuererklärung angeben werden? Nein! In Deutschland sind Wettgewinne steuerfrei! Nein! In Österreich sind Wettgewinne steuerfrei! Ja! Jeder Gewinn bei Online Buchmachern außerhalb der Schweiz, unabhängig der Größe, muss in die Steuererklärung! Nur ab 1.000 CHF (Kleinspiele) / 1.000. 000 CHF (Großspiele) Gewinn muss ein Gewinn bei einem Buchmacher mit Sitz Schweiz in die Steuererklärung!

Sind die Informationen korrekt?

Ja | Nein

Schweizer Staat verdient bei Sportwetten mit

Müsst ihr eure Wettgewinne in der Schweiz versteuern? Anders als in Österreich müssen die Schweizer Sportwetten-Fans Steuern auf Sportwetten bezahlen. Diese werden aber nicht wie bei Deutschen direkt bei der Wettabgabe vom Buchmacher eingezogen. Die Schweizer Sportwetten-Gewinne zählen zum ganz normalen Einkommen und müssen deswegen auch in der Steuererklärung angegeben werden.

Gewinne kleiner 1.000 CHF sind steuerfrei. Gewinne über 1.000 CHF immer steuerbar. Klingt komplex? Dem nicht genug, zu Beginn des Jahres 2019 hat die Schweiz ihr Steuerrecht hinsichtlich Glücksspiels erneut verändert. Bevor der Freibetrag greift, unterscheidet der Schweizer Staat zuerst mal zwischen Glücksspielangeboten, die aus der Schweiz angeboten werden und Angeboten aus dem Ausland.

Viele Tipper gehen davon aus, dass es hier eine Bagatellgrenze gibt, die bei 1.000 CHF liegt. Sprich ein Freibetrag, unter dem alle Gewinne bis zu diesem Betrag steuerfrei sind. Das würde heißen, nur ein Schweizer Sportwetten-Fan, der im Jahr mehr als 1.000 CHF gewinnt mit Sportwetten, müsste den Betrag in der Steuererklärung angeben und Steuern bezahlen. Das stimmt so aber nicht. Der Freibetrag richtet sich nach der Höhe des Gewinns.

Hinweis

Neue Gesetze seit 1.1.2019

Steuerpflichtig sind Gewinne aus…:

  • … Großspielen: automatisierte, interkantonale oder online durchgeführte Spiele.
  • … Allen Onlinelotterien, Online Buchmacher, Online Pokerportale, Online Bingo und Online Casinos, die ihre Dienste auch außerhalb der Schweiz anbieten/ deren Sitz nicht in der Schweiz liegt

Steuerfreie Gewinne entstehen, wenn:

  • … Kunden aus der Schweiz in schweizerischen lokalen Spielbanken oder bei lokalen schweizerischen Sportwettenanbietern gewinnen: Freibetrag liegt bei 1 Million CHF.
  • … Kleinspiele genutzt werden: kleine lokale Lotterien, lokale Sportwetten und kleine lokale Pokerturniere. Bei diesen Angeboten wird mit kleinen Einsätzen gespielt und es sind nur kleine Gewinne möglich. Freibetrag liegt bei 1.000 CHF

Gleichzeitig wurde eine gesetzliche Regelung festgelegt, die es zukünftig internationalen Buchmachern und Online Casinos schwer macht, in der Schweiz ihre Dienste anzubieten. Schweizer sollen zukünftig bei Glücksspielanbietern und Sportwettenportalen spielen, die ihren Sitz in der Schweiz haben. Mit der Durchführung dieser gesetzlichen Regelung würde das dann auch bedeuten, dass Glücksspielgewinne, die den Freibetrag von 1 Million CHF übersteigen, steuerpflichtig sind.

Unsere Leser aus der Schweiz erwartet eine recht umfangreiche Wettsteuer-Regelung
  • Wettsteuer wird nicht vom Buchmacher eingezogen
  • Wettgewinne müssen in der Steuererklärung als Einnahmen verbucht werden
  • Höhe der Steuer richtet sich dann nach der Steuerklasse des Tippers
  • Zukünftig kann nur noch bei Anbietern mit Sitz in der Schweiz gespielt werden (höherer Freibetrag)

Wenn Leser aus der Schweiz bei internationalen Angeboten und Online-Buchmachern spielen, sind deren Gewinne immer vollumfänglich steuerpflichtig. Der Freibetrag von 1000 CHF wird nur bei Angeboten mit Sitz in der Schweiz angewendet. Und der Wert bezieht sich auf einzelne Gewinne, sprich Gewinne unter diesem Wert müssen nicht steuerlich geltend gemacht werden. Gewinne über diesem Wert müssen als „erwerbsmäßige Einnahme“ in der Steuererklärung verbucht werden!

Die besten Anbieter für Sportwetten in der Schweiz

Nachdem wir jetzt euch jetzt mit den wichtigsten Infos rund um Sportwetten Steuern in der Schweiz versorgt haben, stellen wir euch mal die besten Anbieter für Sportwetten in der Schweiz vor. Bei den drei folgenden Anbietern aus dem Vergleich spielen unsere Leser aus der Schweiz regelmäßig und auch unsere Redaktion kann für alle drei eine Empfehlung aussprechen.

Bahigo – gute Abdeckung bis untere Ligen

Bahigo Logo

Bei Bahigo sprechen wir über die Tochter-Angebote von Tipico für den nichteuropäischen Markt. Am Anfang gab es ausschließlich Buchmacher Rivalo, der sich speziell für Kunden aus der Schweiz etabliert hat. Mittlerweile hat sich dies verändert. Über Rivalo wird der nichteuropäische ausländischen Markt abgedeckt, auch Schweizer Kunden sind von diesem Angebot mittlerweile ausgeschlossen. In der neuen Sportwetten-Tochter Bahigo finden Kunden aus der Schweiz ein passendes Zuhause. Mit diesem Portal deckt der Buchmacher die Länder Schweiz und Türkei ab.

Interwetten – sehr gutes eSport-Portfolio

Wenn es einen internationalen Bookie gibt, der auch in der Schweiz zu den führenden Anbietern zählt, sicherlich Buchmacher Interwetten. Egal ob einfache Einzahlungen mit Paypal, eine riesige Abdeckung unterschiedlichster Märkte mit überzeugendem Tief und zum Teil extrem guten Quoten auf Favoriten setzt sich dieser Anbieter auch in der Schweiz der Konkurrenz ab. Speziell wenn ihr zu den Fußballfans gehört und internationale Ligen wetten wollt, werdet ihr hier mehr als umfassend bedient. Interwetten besitzt übrigens österreichische Wurzeln!

 bet-at-home – Top-Quoten sind hier garantiert

bet at home LogoWenn ihr zu unseren Lesern aus der Schweiz gehört und bevorzugt auf die neuen digitalen Sportarten aus dem Bereich eSport wetten wollt, dann seid ihr bei bet-at-home bestens aufgehoben. Wir sprechen über einen Traditionsanbieter und einen der ersten Buchmacher, die online so richtig durchgestartet sind. Zur Anfangszeit gehörte dieser zu den ersten Anlaufstellen für deutschsprachige Wettfans. Mit dem Aufkommen neuer Konkurrenten hat sich das ein wenig verändert. Daher haben die Verantwortlichen sich dazu entschieden, eine eigene eSport-Sektion zu implementieren. Und mit der setzt sich der Buchmacher wieder deutlich von Konkurrenten ab.

Wichtig:

justiz_gesetz_richter

Im Juni 2018 führte die Schweiz ein Referendum durch, mit dem das Geldspielgesetz neu geregelt wurde. Für Schweizer ist es erst seit dem 1. Januar 2019 offiziell erlaubt, an Online Glücksspielen teilzunehmen.

Bis dato war das eine Grauzone! Glücksspiele dürfen ab sofort ausschließlich bereits bestehende Schweizer Casinos anbieten. Dies war bisher ausschließlich den Schweizer Lotterien vorenthalten. Internationalen Anbietern mit Glücksspiellizenz aus Malta oder Gibraltar soll der Zugang zum Schweizer Markt hingegen erschwert werden. Dafür werden sogenannte Online Zugangssperren eingeführt.

Eine Online Glücksspiel-Lizenz können sich daher nur die 21 Spielbanken des Landes sichern. Wenn bis zur Mitte des Jahres 2019 die Regelungen durchgeführt wurden, wird es für unsere Leser aus der Schweiz generell schwer werden, bei internationalem Buchmacherangeboten mitzuspielen. Diese werden sich dann auf die Angebote aus der Schweiz beschränken müssen!

Redaktions-Tipp für Dokumentation: Nutzt externe Tools und euer Wallet!

Wie geht ihr jetzt vor, wenn ihr für Sportwetten in der Schweiz Steuern zahlen müsst?

Die Schweizer Sportwetten-Fans sollten grundsätzlich alle Gewinne und Verluste bei Sportwetten dokumentieren, um am Ende des Jahres den Nettogewinn sauber und korrekt in der Steuererklärung angeben zu können.

Der 1000 CHF Freibetrag gilt...
  • nur für einzelnen Gewinn, der bei lokalem Anbieter gemacht wurde
  • nicht für die Summe aller Gewinne eines Jahres
  • nur, wenn lokal (Anbieter mit Sitz in der Schweiz) gespielt wird

Wir gehen jetzt davon aus, dass mit der neuen Regelung bei einem Anbieter mit Sitz in der Schweiz gespielt wird. Jetzt ist es wichtig, korrekt zu dokumentieren, um die Freibeträge ausnutzen zu können. Daher empfehlen wir euch für die einfache Dokumentation euer PayPal-Konto zu verwenden. Geht folgendermaßen vor:

  1. PayPal-Konto ausschließlich für die Ein- und Auszahlung von Wetteinsätzen und Wettgewinnen eures schweizer Buchmachers verwenden
  2. Zahlt Gewinne über 1.000 CHF immer als einzelne Auszahlungen aus.
  3. Prüft am Ende des Jahres, wie viele Auszahlungen sich über 1.0000 CHF in der 12-Monate-Übersicht befinden.
  4. Jeder Gewinn über 1.000 CHF muss nun in die Steuererklärung.

Wichtig: Bei 1.200 CHF Gewinn müssen 1.200 CHF Gewinn versteuert werden. Es wäre falsch, von diesen 1.2000 CHF jetzt zuerst den Freibetrag von 1.000 CHF abzuziehen.

So läuft die Dokumentation zum Versteuern der Wettgewinne in der Schweiz dann extrem einfach ab.

Jetzt steht folgende Frage im Raum: Liegen eure Gewinne größtenteils unter der 1.000 CHF-Grenze? Beachtet, dass diese Regel nicht greift, wenn ihr bei einem Buchmacher (online) spielt, dessen Sitz nicht in der Schweiz liegt. Gleiches gilt für Casinos & Co.

Österreichische Tipper wetten immer steuerfrei

Und wie sieht es mit der Sportwetten Steuer in Österreich aus? In Österreich müssen Sportwetten-Gewinne nicht versteuert werden. Das liegt daran, dass die Sportwetten-Gewinne nicht zu den steuerpflichtigen Einkunftsarten gehören.

Mit der gleichen Begründung sind die Sportwetten-Gewinne übrigens auch in Deutschland nicht steuerpflichtig. Die Einsätze hingegen schon. Daher ziehen Buchmacher auch die 5% Wettsteuer ein. Das einige diese vom Gewinn und nicht vom Einsatz abziehen, ist ein Vorteil für den Buchmacher. Steuerlich geregelt ist der Einsatz! In Österreich hingegen kann jeder Sportwetten-Fan beliebig viel Geld gewinnen, ohne dass daraus eine Steuerpflicht erwächst.

Tipper aus Österreich haben es gut
  • Keine Wettsteuer in Österreich auf Sportwettengewinne
  • Kein Abzug von Wettsteuer bei Einsatz/Gewinn
  • Wettgewinne müssen nicht in die Steuererklärung

tipico-sportwetten-steuerDer österreichische Staat zieht keine Wettsteuer von den Einsätzen ab und somit bekommen die Kunden in Österreich unter dem Strich lukrativere Wetten angeboten. Durch die Wettsteuer entstehen zusätzliche Kosten, die in Deutschland von den meisten Buchmachern an die Kunden weitergegeben werden. Dadurch sinkt effektiv die Qualität der Quote, denn durch den Abzug vom Einsatz oder vom Gewinn wird die Quote verschlechtert. Das ist bei der österreichischen Regelung nicht der Fall, sodass sich die österreichischen Sportwetten-Fans bei der Auswahl eines Buchmachers nicht davon stören lassen sollten, ob eine Wettsteuer abgezogen wird. Diese Thematik betrifft im deutschsprachigen Raum ausschließlich Kunden, die in Deutschland beheimatet sind.

Die besten Anbieter für Sportwetten in Österreich

Wenn ihr euch fragt, welchen Buchmachern wir euch empfehlen können, dann stellen wir euch unsere Redaktionsempfehlungen für die besten Buchmacher Österreich vor. Alle drei Buchmacher besitzen Alleinstellungsmerkmale und rangieren in unserem großen Vergleich auf den vorderen Plätzen. Gleichzeitig bieten diese Anbieter speziell Kunden aus Österreich ein passendes Zuhause.

bet365 – auch in Österreich unschlagbar gut

Bet365 LogoBuchmacher bet365 gehört wohl zu den ältesten und größten Anbietern unserer Zeit. Dieser bedient weltweit Tipper und besitzt einen der anfängerfreundlichsten Bonusse unserer Zeit. Auch für Kunden aus Österreich gilt: Ein umfangreiches Wettportfolio, eine Vielzahl Märkte und extrem anfängerfreundliche Umsatzbedingungen machen diesen Buchmacher immer noch zum Mittel erster Wahl. Auch erfahrene Tipper kommen hier voll auf ihre Kosten: Der Buchmacher hat einen Wettkonfigurator eingeführt, mit dem es euch möglich ist, auch innerhalb eines Events spezielle Kombinationswetten zu spielen.

 Interwetten – der Traditionsbookie mit österreichischen Wurzeln

Buchmacher Interwetten besitzt österreichische Wurzeln. Mittlerweile sprechen wir aber über einen Global-Player, der das weltweite Sportwetten-Segment abdeckt. Aber allein der Aspekt, dass wir über einen Traditionsanbieter aus der Alpenrepublik sprechen, sorgt dafür, dass wir euch diesen empfehlen können. Auch dieser Bookie hat den neuen Sportarten aus dem Bereich eSport eine eigene Sektion spendiert. Außerdem handelt es sich um einen Geheimtipp, wenn ihr gelegentlich Wetten auf politische Ereignisse platzieren wollt. Dieser Buchmacher deckt eine Vielzahl internationaler und nationaler Märkte ab.

 Sportingbet – mischt mit Bestseller-Quoten Markt auf

sportingbetAuch Buchmacher Sportingbet zählt zu den alten Hasen im Segment. Ein umfangreiches Sportwetten Portfolio mit deutlichem Fokus auf Fußball, Bekanntheit dank TV-Werbekampagnen bei sport1 und Sky und richtig gute Spieltiefe bei niedrigen Ligen machen auch diesen Anbieter zu einer Empfehlung für unsere Leser aus Österreich. Der letztgenannte Aspekt ist ein echtes Highlight: Selbst in der dritten Liga findet ihr über 100 Optionen. Das ist eine Hausnummer, die viele Konkurrenten nicht bieten können. Speziell Fußballwett-Fans werden hier mit einem mehr als umfangreichen Portfolio bedient.

Österreich & Schweiz: Holt euch als Tipper Profi-Hilfe: Wann der Steuerberater ins Spiel kommt

steuererklaerung_deutschland_finanzamtIn Deutschland, der Schweiz und Österreich sollte ein Sportwetten-Fan, der mit seinen Wetten so viel verdient, wie andere mit einem regulären Job, unbedingt einen Steuerberater aufsuchen. Es ist nicht unbedingt gesagt, dass bei dauerhaft hohen Gewinnen auch eine Steuerpflicht entsteht. Aber in jedem Fall sollte ein Steuerberater individuell in einer solchen Situation prüfen, ob die Einnahmen angegeben werden müssen oder nicht. Wenn dies unterbleibt, können daraus unangenehme steuerrechtliche Folgen entstehen.

Vor allem kann es aber theoretisch passieren, dass zu einem viel späteren Zeitpunkt eine hohe Nachzahlung erforderlich wird. Die Finanzämter sind vielleicht nicht die schnellsten, aber letztlich werden die meisten Steuersünder doch erwischt. Deswegen fallen zum Beispiel früher oder später Kontobewegungen in ungewöhnlicher Höhe auf. Wer sich rechtzeitig gut absichert durch eine qualifizierte Steuerberatung, kann im Zweifel viel Ärger vermeiden.

tipico-sportwetten-steuer-pcWir möchten an dieser Stelle aber darauf hinweisen, dass uns kein einziger Fall bekannt ist, in dem die theoretische Möglichkeit der Steuerpflicht bei Sportwetten-Gewinne in Deutschland oder Österreich Realität geworden wäre. Bei Pokergewinnen hat es durchaus schon Urteile in Deutschland gegeben, die zu Ungunsten der Pokerprofis ausgefallen sind. Aber Sportwetten sind eine andere Thematik und deswegen lassen sich diese Urteile nicht uneingeschränkt übertragen.

Der ganz normale Sportwetten-Fan muss ohnehin nichts befürchten. Anders sieht das aus, wenn ihr das Wetten zum Beruf macht. In Deutschland gilt die Faustregel: Wenn ihr mehr als 50% eurer Jahreseinnahmen mit Glücksspiel (Sportwetten, Casino, Pferderennen) verdient, muss ein Gewerbe abgemeldet werden. Ihr zahlt dann zusätzlich noch eine Einkommensteuer auf eure Wettgewinne!

Fazit: Euer Buchmacher sollte sich an gesetzliche Vorgaben halten und ihr auch!

An der Stelle ein wichtiger Hinweis unsere Redaktion: Steuerbetrug ist kein Kavaliersdelikt. Ihr solltet niemals denken, dass ihr klüger als der Staat seid. Zahlt Steuern anständig, wenn dies notwendig ist und haltet euch an gesetzliche Regelungen. Denn genau das Gleiche erwartet ihr auch von eurem persönlichen Buchmacher. Sportwettenfans ist es wichtig, dass Sportwetten endlich ihren etwas zweifelhaften Ruf verlieren. Dabei helfen Transparenz, Seriosität und die Einhaltung gesetzlicher Regeln. Und was für den Buchmacher gilt, sollte eben auch für euch gelten!


Drehe am Glücksrad!

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